Formation CEECA Tout savoir sur le PER entreprise
– Maîtriser les caractéristiques du PER entreprise
– Connaître le cadre fiscal et social des cotisations et des prestations
– Conseiller efficacement vos clients
Résumé de la formation
Tout comme le PER Individuel, le PER Entreprise a été mis en place par la loi Pacte du 22 avril 2019.
Il est indispensable de maîtriser son cadre juridique, ses modes d’alimentation, de gestion et de liquidation pour en faire une véritable source d’optimisation en matière de retraite.
Un conseil essentiel pour vos clients.
1 – Pourquoi une réforme de l’épargne retraite d’entreprise ? (35 min)
– Les objectifs de la loi Pacte pour la retraite d’entreprise
– L’épargne-retraite collective avant la loi Pacte
– Les produits d’épargne-retraite collectifs avant la loi Pacte
2 – Cadre juridique et modalités de mise en place des PER d’entreprise (40 min)
– Quel est le nouveau cadre juridique du PER Entreprise ?
– Les textes officiels
– Le régime juridique des deux PER d’entreprise
– Les organismes et la nature des nouveaux PER d’entreprise
– Les garanties complémentaires des PER assurances
– Quelles sont les modalités de mise en place du PER Entreprise ?
– Les modalités de mise en place et gouvernance
3 – Comment fonctionnent les nouveaux PER ? (50 min)
– Une nouvelle structure de produit
– Les modes d’alimentation des PER d’entreprise
– La gestion financière des PER d’entreprise
– Les modalités de liquidation des PER d’entreprise
4 – Transferts et conseils (55 min)
– Le traitement fiscal et social des versements
– Le régime fiscal et social en sortie
– Les possibilités de transferts