La lecture patrimoniale des comptes de l’entreprise : Comment détecter les besoins patrimoniaux de mes clients ?
Préambule
Si le chef d’entreprise attend que son expert-comptable lui commente et analyse les comptes annuels de son entreprise il est aussi, et surtout, en attente de conseils destinés à lui permettre d’optimiser son patrimoine et la protection de la famille.
Lire les comptes de l’entreprise, avec un regard patrimonial tel est l’objectif de cette journée.
A l’issue de cette journée, vous serez en capacité de détecter les besoins patrimoniaux de vos clients.
Objectifs
• Identifier les interactions patrimoine professionnel-patrimoine privé.
• Lire les comptes annuels sous un nouveau prisme
• Mesurer les conséquences sur le plan patrimonial, matrimonial, juridique et fiscal des différents postes du bilan, compte de résultat et de l’annexe
• Identifier les solutions à mettre en œuvre pour sécuriser le client
Questions
Analyse du bilan
• Analyse des capitaux propres (Entreprise individuelle ou Société)
o Analyse au regard de la protection du conjoint
o Point sur le régime matrimonial des époux
o Point sur la rupture de vie commune
o Entreprise individuelle ou société ?
• Comptes courants d’associés
• Emprunts en cours ?
• Comment protéger la famille et l’entreprise des conséquences du décès du chef d’entreprise
o Solutions juridiques
o Solutions assurantielles
• L’immobilier d’entreprise
o Assurance emprunteur ?
• Trésorerie excédentaire
Analyse du compte de résultat
• Analyse de la rémunération du dirigeant (Entreprise individuelle ou Société)
o Rémunération proprement dite
o Rémunération indirecte ou différée
o Existence ou pas de contrats complémentaires
• Distribution de dividendes
o Distributions atypiques des résultats
o Distribution des réserves
o Et si démembrement de propriété ?
Pré-requis
Cette formation ne nécessite aucun prérequis.
