Le traitement des fichiers FEC, contrôle des caisses et des données
Résumé
Dans le cadre de numérisation des données, le contrôle des FEC et des le suivi de l’utiliusation de caisse certifiées est devenu courant. ll est utile de maitriser ces nouvelles méthodes de travail qui s’installent jusqu’à la généralisation de la fature électronique. Afin de bien appréhender toutes ses conséquences et être en évolution régulière, la plupart des cabinets perfectionnent leurs usages. Pour comprendre ce dont il s’agit et maitriser méthodoliquement ces techniques, cette session est devenur un incoutournable pour les collaborateurs.
• Sensibiliser les Experts Comptables, comptables confirmés, CAC, Assistants confirmés CAC à la digitalisation de la donnée comptable, fiscale. Connaître les processus, méthodes et les outils pour répondre aux besoins des clients et aux exigences du marché réglementaire.
• Saisir de nouvelles opportunités, de missions.
FEC :
• Où en sommes-nous ? actualités• Dématérialisation du contrôle fiscal• Examen de Conformité Fiscale (ECF)• Remboursement de TVA : instructions – demande pièces justificatives électroniques• CFCI : encadrement des traitements informatiques – accès aux pièces justificatives électroniques…• Génération, contrôle du FEC : conformité informatique et cohérence comptable• Analyse d’un FEC avec automatisation de « tests types » essentiels sur zones de risques (rupture, doublon, analyse de l’inversion montant HT et TVA sur journal d’achat, cadrage TVA…).Impacts et Rôle du cabinet :• Impact sur l’organisation• Gagner en productivité comptable• Accompagner ses clients : nouvelles missions• Se faire accompagner et/ou former ses collaborateurs ?• Auditer les process de la facturation électronique : PAF – FEC – RGPDContrôle de logiciels et systèmes de caisse :• Rappel du cadre de la loiCertificat ou attestation de conformité ?• Quels contrôles ?Quels risques et sanctions encourus pour non-conformité ?• Exemples d’utilisation frauduleuse• Les contrôles comptables à mettre en placeAnalyse de données :• Quelles utilisations, nouvelles missions ?• Nouveaux profils dans un cabinet ?• Préserver la piste d’auditTravaux sur une « image du fichier »• Capacité de gestion de la volumétrieAnalyse sur l’exhaustivité d’un fichier• Automatisation des travaux déjà réalisés• Reproduire des tâches récurrentes d’un dossier à un autre• Un simple tableur peut-il suffire ?• Présentation de solutions• Retour d’expérience : description de processus (analyse de la PAF – FEC)